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Exkurs FM-GwG, § 2 – Kommentierung (Lackner)

Lackner12. LfgFebruar 2024

Literatur

BaFin, Auslegungs- und Anwendungshinweise zum Geldwäschegesetz vom Oktober 2021 elektronisch abrufbar unter https://www.bafin.de/SharedDocs/Downloads/DE/Auslegungsentscheidung/dl_ae_auas_gw.pdf?__blob=publicationFile&v=17 (letzter Zugriff: 24.1.2024); FMA, Rundschreiben Sorgfaltspflichten zur Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung (01/2022) vom 23.2.2022, elektronisch abrufbar unter https://www.fma.gv.at/fma/fma-rundschreiben/#22 (letzter Zugriff: 24.1.2024); FMA-LI, Wegleitung 2018/7 – Allgemeine und branchenspezifische Auslegung des Sorgfaltspflichtrechtrechts, zuletzt geändert 1.7.2023, elektronisch abrufbar unter https://www.fma-li.li/files/list/fma-wegleitung-2018-7-allgemeine-und-branchenspezifische-auslegung-des-sorgfaltspflichtrechts.pdf (letzter Zugriff: 24.1.2024); Kubik, Der Trust im DBA-Recht – ausgewählte Fragestellungen, ZFS 2015, 242; Oberlaber, Wessen Ehegatten sind „deren“ Kinder?, ÖJZ 2017, 696; Peschetz/Peschetz, Novelle des WiEReG zur Umsetzung der 5. Geldwäscherichtlinie und zur Einführung eines Compliance-Package, ZFR 2019, 497; Sylle, Fehlende Identifizierung des Kunden vor Begründung der Geschäftsbeziehung – Überlegungen zum Deliktstypus in Bezug auf die ehemaligen BWG-Bestimmungen sowie zu dem nunmehr geltenden FM-GwG, ÖBA 2018, 694; Völkel, Zum Begriff „virtuelle Währung“, ZFR 2019, 346.

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