Mit dem vorliegenden Werk haben drei Experten, die sich seit vielen Jahren aus behördlicher Sicht (BMF und BMI) mit den verschiedensten Erscheinungsformen von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und Betrugsbekämpfung auseinandersetzen, den Versuch unternommen, diesen weltweiten Phänomenen nachzugehen und die Zusammenhänge zwischen den oftmals komplexen Sachverhalten verständlich und praxisorientiert darzustellen. Seit der 3. Geldwäsche-RL 2005/60/EG sind bekanntlich nicht nur Finanzdienstleister, sondern neben den rechts- und wirtschaftsberatenden Berufen (Rechtsanwälte, Notare, Steuerberater) auch zahlreiche Gewerbetreibende von den Regelungen zur Vermeidung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung erfasst. Das "Handbuch Geldwäsche und Betrugsbekämpfung" soll allen, die mit dieser Materie befasst sind, einen breiten praktischen Querschnitt dessen bieten, was unter "AML" zu verstehen ist. Folgerichtig darf dieses Werk nicht als Hilfsmittel zur dogmatischen Auslegung juristisch komplexer Sachverhalte oder als rechtliche Kommentierung der einschlägigen Gesetzesbestimmungen aufgefasst werden, sondern es hat zum Ziel, lebensnah für nicht auf kapitalmarktrechtliche Themen spezialisierte Fachpersonen zu beschreiben, was Geldwäsche und Betrugsbekämpfung in der Praxis bedeuten und welche Zwecke sie verfolgen.
