Rundschreiben der Finanzmarktaufsicht betreffend die organisatorischen Anforderungen des WAG 2007 (Compliance, Risikomanagement und interne Revision)

Das am 20. 2. 2009 veröffentlichte Rundschreiben der FMA¹¹www.fma.gv.at/cms/site/DE/detail.html ? doc=CMS1235037789960&channel=CH0083 (4.3.2009). richtet sich vorrangig an Kreditinstitute, aber auch an Wertpapierfirmen und Wertpapierdienstleistungsunternehmen ("WPDLU"). Es bezieht sich auf die organisatorischen Anforderungen des WAG 2007²²BGBl I 2007/60. und konkretisiert insb die Funktionen Compliance (§ 18 WAG 2007), Risikomanagement (§ 19 WAG 2007) und interne Revision (§ 20 WAG 2007). Das Rundschreiben dient den genannten Unternehmen als Orientierung und bietet in der Praxis eine Hilfestellung die gemäß WAG 2007 einzurichtenden organisatorischen Erfordernissen in den einzelnen Unternehmen zu implementieren.