Der Beitrag gibt einen Überblick über Definition und Bedeutung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, über die rechtlichen Rahmenbedingungen, das Instrumentarium zur Bekämpfung und Prävention in den Unternehmen und skizziert im Anschluss daran einen risikoorientierten Prüfungsansatz.
1. Einleitung
