Änderung des § 38 Abs 1 FinStrG und dessen Bedeutung für die Bankensorgfaltspflicht (Gapp, RdW 2004/396, S 438)

Die durch das StReformG 2005 vorgenommene Nominierung der im § 38 Abs 1 FinStrG enthaltenen Delikte unter der genannten Voraussetzung als Verbrechen vor dem Hintergrund der Geldwäschebestimmungen sei lt Gapp überschießend.