Normen: VO (EU) Nr 575/2013
Schlagwörter:
Bilanzpolitik; IFRS 9; Finanzinstrumente; Expected Loss Model (ECL); Capital Requirements Regulation (CRR); Kapitaladäquanzverordnung; Aufsichtsrecht; Wertminderungsmodell; bilanzielle Risikovorsorge; Bankenaufsicht; IAS 39; 12-month expected credit losses; Probability of Default (PD); Loss Given Default (LGD); Exposure at Default (EAD); Kreditrisikoparameter; Internal Ratings Based Approach (IRBA); Kreditrisiko; Lifetime Expected Credit Losses; Forward Looking Information; Risikotragfähigkeitsanalyse; Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP); Szenarioanalysen; Sensitivitätsanalysen; Stresstests; Migrationsmatrix; Ausfallwahrscheinlichkeiten; inhomogene Markov-Prozesse; signifikante Erhöhung des Kreditrisikos; Kreditrisikomodellierung
