Die europäische Wertpapier- und Marktaufsicht ESMA hat am 25. Juni 2012 "Leitlinien zu einigen Aspekten der MiFID-Anforderungen an die Compliance-Funktion" veröffentlicht. Als wesentliche Hilfestellung sind darin die Compliance-Berichte des Compliance Officer an die Geschäftsleitung sowie Aspekte des risikobasierten Vorgehens im Bereich Compliance genauer beschrieben. Der Beitrag erläutert neben den wichtigsten inhaltlichen Themen auch die Auswirkungen der Leitlinien in der Praxis.
