§ 45

Nachweis der bargeldlosen Auszahlung

(1) Als Nachweise bei bargeldloser Auszahlung gelten:

1. 1. bei Überweisungsaufträgen zu Lasten von Girokonten bei Kreditinstituten die mit dem Durchführungsvermerk versehene „Durchschrift für den Auftraggeber“;
2. 2. bei Verwendung eines Zahlscheines als Überweisungsauftrag der mit dem Durchführungsvermerk versehene Empfangsschein des Kreditinstitutes.

(2) Die im Abs. 1 genannten Auszahlungsnachweise sind mit dem betreffenden Originalbeleg bzw. wenn ein solcher bei der Kasse nicht vorliegt, mit der Auszahlungsanweisung zu verbinden.

(3) Die Kontoauszüge sind mit der Eingangsstampiglie zu versehen und in der Buchhaltung gesondert abzulegen. Sie dürfen den Kassenbelegen nicht angeschlossen werden.