Literatur
BaFin, Auslegungs- und Anwendungshinweise zum Geldwäschegesetz (Stand Mai 2020), abrufbar unter https://www.bafin.de/SharedDocs/Downloads/DE/Auslegungsentscheidung/dl_ae_auas_gw.pdf;jsessionid=B294269F1ACA27B95BF5D69CD5FD1D8F.1_cid500?__blob=publicationFile&v=13; EBA, Leitlinien nach Artikel 17 und Artikel 18 Absatz 4 der Richtlinie (EU) 2015/849 über Sorgfaltspflichten und die Faktoren, die Kredit- und Finanzinstitute bei der Bewertung des mit einzelnen Geschäftsbeziehungen und gelegentlichen Transaktionen verknüpften Risikos für Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung berücksichtigen sollten („Die Leitlinien zu den Risikofaktoren für Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung“), zur Aufhebung und Ersetzung der Leitlinien JC/2017/37 (EBA/GL/2021/02) vom 1.3.2021, abrufbar unter https://www.eba.europa.eu/sites/default/documents/files/document_library/Publications/Guidelines/2021/Guidelines%20on%20ML-TF%20risk%20factors%20%28revised%29%202021-02/Translations/1016923/Guidelines%20ML%20TF%20Risk%20Factors_DE.pdf ; FMA, Rundschreiben Sorgfaltspflichten zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (01/2022), Stand: 23.2.2022, abrufbar unter https://www.fma.gv.at/wp-content/plugins/dw-fma/download.php?d=5596 ; FMA, Rundschreiben Risikoanalyse zur Prävention von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung (03/2022), Stand 23.2.2022, abrufbar unter https://www.fma.gv.at/wp-content/plugins/dw-fma/download.php?d=5598 .
