IV. Makromethodik der Geldwäsche (Wirbelauer)

Inzwischen wird für die Methodik der Geldwäsche aufgrund fachlich breiten Konsenses ein Drei-Phasen-Modell vertreten, das sich aus den Phasen „Placement“, „Layering“ und „Integration“ zusammensetzt.⁸⁸UN Office on Drugs and Crime, https://www.unodc.org/unodc/en/money-laundering/overview.html . Das Modell war ursprünglich von der US-Zollbehörde entwickelt und dann von der Financial Action Task Force (on Money Laundering) (FATF) in Paris übernommen worden,⁹⁹ Achtelik, in: Herzog, GwG, Einleitung Rn. 7. einer Organisation von inzwischen 39 Völkerrechtssubjekten (davon derzeit Russische Föderation suspendiert) zur internationalen Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Freilich ist dies ein theoretisches Modell, wobei sich einzelne Phasen in der Praxis überschneiden können.