Bilanz 31.12.2015 | |||
Untern.Bilanz | Steuerbilanz | Kapitaldifferenz | |
AKTIVA | |||
A. Anlagevermögen | |||
I. Immaterielle Wirtschaftsgüter | 900.000,–- | 900.000,–- | –- |
II. Sachanlagen | |||
Grundstücke | 1.600.000,–- | 1.600.000,–- | –- |
Verteilung Instandsetzungsaufwand | –- | 300.000,–- | + 300.000,–- |
Technische Anlagen | 4.900.000,–- | 4.900.000,–- | –- |
Betriebs- u. Geschäftsausstattung | 2.200.000,–- | 2.200.000,–- | –- |
Fahrzeuge | 300.000,–- | 360.000,–- | + 60.000,–- |
Aktivposten Leasing-Pkw | –- | 50.000,–- | + 50.000,–- |
Anzahlungen/Anlagen in Bau | 180.000,–- | 180.000,–- | –- |
III. Finanzanlagen | 300.000,–- | 300.000,–- | –- |
B. Umlaufvermögen | |||
Vorräte | 6.100.000,–- | 6.100.000,–- | –- |
Forderungen | 8.320.000,–- | 8.520.000,–- | + 200.000,–- |
Kassenbestand, Bank | 300.000,–- | 300.000,–- | –- |
C. Aktive Rechnungsabgrenzung. | 200.000,–- | 200.000,–- | |
Abgrenzung Geldbeschaffungskosten | –- | 70.000,–- | + 70.000,–- |
BILANZSUMME | 25.300.000,–- | 25.980.000,–- | + 680.000,–- |
PASSIVA | |||
A. Eigenkapital | 3.500.000,–- | 1.800.000,–- | –- |
B. Unversteuerte Rücklagen | 0,–- | 1.700.000,–- | –- |
C. Rückstellungen | |||
Abfertigungsrückstellung | 400.000,–- | 300.000,–- | + 100.000,–- |
Pensionsrückstellung | 230.000,–- | 150.000,–- | + 80.000,–- |
Garantierückstellung | 500.000,–- | 220.000,–- | + 280.000,–- |
Kulanzen | 150.000,–- | –- | + 150.000,–- |
Jubiläumsgeldrückstellung | 200.000,–- | 160.000,–- | + 40.000,–- |
langfristige Rückstellungen | 300.000,–- | 240.000,–- | + 60.000,–- |
D. Verbindlichkeiten | 19.750.000,–- | 19.750.000,–- | –- |
E. Passive Rechnungsabgrenzung | 270.000,–- | 270.000,–- | –- |
BILANZSUMME | 25.300.000,–- | 24.590.000,–- | + 710.000,–- |
Aktiva | 25.300.000,–- | 25.980.000,–- | + 680.000,–- |
– Passiva | 25.300.000,–- | – 24.590.000,–- | + 710.000,–- |
+ Zusätzliches, bereits versteuertes Eigenkapital | –- | 1.390.000,–- | +1.390.000,–- |
