§ 10
Kassenabschluss (liquide Mittel)
Im Nachweis über den Kassenabschluss, der den Bestandteilen gemäß Muster Beilage 4 zu entsprechen hat, sind alle Kassenmittel, Girobestände und Zahlungsmittelreserven aufzunehmen und der tatsächliche Bestand nachzuweisen. Dieser ist dem Rechnungsabschluss anzuschließen und ist wie folgt zu gliedern:
- 1. Kontonummer beim Bankinstitut
- 2. Kontobezeichnung
- 3. Darstellung auf Kontogruppe
- 4. Stand 1.1. des Finanzjahres bzw. 31.12. des Vorjahres
- 5. Zugänge
- 6. Abgänge
- 7. Stand 31.12. des laufenden Finanzjahres
- Teilsummen sind nach Kassenmittel und Girobeständen, Zahlungsmittelreserven sowie Kassenstärkern zu bilden. Am Ende dieser Gliederung ist eine Gesamtsumme auszuweisen.
02.07.2019
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